个税申报材料清单
加拿大
🇨🇦
申报者个人信息
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SINs 税号,生日，住址（所有家庭成员);
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上一年Notice of Assessment.
收入文件 (T-Slips)
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T4: 工作收入文件;
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T4A: 自雇人士及其他各种涵盖收入；
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T4A(OAS) / T4A(P): 老人金收入;
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T4E: 失业保险收入;
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T5 / T3 / T5008: 投资收入文件;
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T4RSP / T4RIF: 养老金投资收入等;
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T5007: 工伤补偿收入等;
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T4FHSA: 首次购房储蓄账户信息.
抵减项目文件
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RRSP 注册退休金储蓄账户供款收据;
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育儿支出收据（日托，夏/冬令营);
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医疗支出 (公共医疗保险不包含的项目支出);
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慈善/政治捐赠支出收据;
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大学学费支出文件 (T2202);
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学生贷款利息支出文件;
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搬家支出文件;
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专业协会费用支出文件;
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居家办公费用支出文件 (雇主签字的T2200表格或者自雇人士居家办公的相关文件);
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主居房产出售文件(地址,交割日期);
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海外资产: 价值超过十万加元的资产细节文件;
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初次房产购买文件.
友好提醒：
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报税原始文件至少保存6年以备税务局审计;
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注册税局My Account以便申报流程顺畅.
注意事项：
即使没有收入，加拿大居民（包括新移民）也应报税以领取政府福利（如GST/HST退税、儿童福利金）。自雇人士申报截止日期为6月15日，但若欠税，需在4月30日前支付
美国
🇺🇸
个人身份🆔和信息
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社会保险号(SSNs or ITINs 所有家庭成员);
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税局网上身份保护密码 PIN (如果有): 如果IRS已经签发，必须提供;
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有效驾照/州政府签发身份🆔文件: (电子申报时通常需要);
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银行信息: (routing and account numbers 以便接收福利/退税或缴税).
收入文件
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W-2表格 (本税务年度做过的所有工作);
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1099-NEC/MISC (自雇及其他收入的工作);
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1099-INT/DIV/B (利息/投资/股票出售等收入);
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1099-G (失业补偿/州或地区退税收入);
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1099-R (退休计划，养老金等收入);
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SSA-1099 (社会保险收入);
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1099-K: (第三方平台收入);
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加密货币/电子资产出售收入 (出售/交易文件).
税务抵减文件
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医疗保险 (1095-A 表格 -- 如果市场上购买了医疗保险);
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托儿支出 (托儿服务提供者的名字/地址/SSN或者EIN及总支出金额);
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教育支出 (1098-T表格 学费/书费/杂费);
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房屋所有者记录文件 (1098表格 贷款利息/地税支出);
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慈善捐赠支出收据;
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学生贷款利息支出 1098-E表格);
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医药支出 (自负支出详细记录).
其他重要文件
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上一年税务申报记录文件;
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预缴税文件 (1040-ES表格);
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海外账户信息 (FBAR - 如果有);
友情提醒
税务法律/规则会有变化,个体情况各异,请根据自身情况准备申报.
Moving to Canada
🇺🇸 -- 🇨🇦
向IRS和所在州做离境申报
并在申报季开始做加拿大税务申报
Moving to The USA
🇨🇦 -- 🇺🇸
向CRA做离境申报
并在申报季做美国税务申报
